Aan de gemeenteraad is voor het zomerreces de Kadernota 2025 toegezonden. De Kadernota was inclusief de uitkomsten van de Meicirculaire 2024 Gemeentefonds. De gepresenteerde kaders vormen de basis. In de onderstaande tabel is het saldo gepresenteerd
Gevonden onderuitputting/reëler begroten
Tijdens de Kadernota 2025 en het opstellen van de Programmabegroting 2025-2028 is de organisatie in detail door de cijfers van de verschillende budgetten/programma’s gegaan. Posten waarop de afgelopen drie jaar niet of minder is uitgegeven zijn structureel bijgesteld. Ook is gekeken naar posten waar we in 2025 minder op verwachten te kunnen uitgeven door een te kort aan personeel. Dit heeft het volgende opgeleverd:
Budget groen € 200.000.
Hieronder valt het onderhoud van het groen ( maaien en snoeien).
Het budget voor groen is door indexeringen de laatste jaren toegenomen. Op basis van de uitgaven van de afgelopen jaren is de verwachting dat het budget met € 200.000 naar beneden bijgesteld kan worden.
Subsidies € 292.000 .
Stelpost indexaties subsidies
Vooraf schatten we de indexatie van subsidies in en nemen daarvoor een zogenaamde stelpost in de kadernota’ op. De werkelijk indexatie in de begroting is een aantal jaren niet verrekend met de stelpost. De werkelijke indexatie was lager. Hierdoor kan er een bedrag structureel vrijvallen.
Verschil indexatie en de werkelijke aanvragen
De in de begroting opgenomen indexatie was hoger dan de feitelijke aangevraagde subsidies. Hierdoor kan er structureel een bedrag vrijvallen.
Overige € 152.000
De rest van de gevonden onderuitputting bestaat uit verschillende kleine bijstellingen.
Wijzigingen en mutaties na de Kadernota
.Er is een aantal wijzigingen op verschillende thema’s. Zo zijn de energiekosten en sloopkosten voor noodlokalen bijgesteld. De verwachting is dat in 2025 er minder geld wordt uitgegeven aan onderhoud van de wegen door capaciteitstekort. Het budget is voor het jaar 2025 hierop bijgesteld, wat een voordeel oplevert. Alle nagekomen posten zijn toegelicht in de verschillen analyse in de begroting.
Aanpassing begroting 2025 Hecht
Door de gemeenschappelijke regeling Hecht is een aangepaste begroting 2025 aangeboden.
Herziene begroting 2025 Serviceorganisatie Zorg Holland Rijnland (SOZ)
Door het SOZ zijn nadere ramingen ontvangen.
Voor 2025 is er na de kadernota € 654.000 extra opgenomen. Eerder was in de Kadernota al € 548.000 opgenomen. De totale bijplussing voor jeugdzorg in 2025 is € 1.202.000,- De stijging legt een steeds groter beslag op de flexibiliteit van de begroting.. We zien een blijvende stijging die het college grote zorgen baart. De zorgt komt steeds meer aan op het verdelen van schaarse middelen. We moeten voorsorteren op het maken van lastige keuzes de komende jaren. Deze maatregelen kunnen ook maatschappelijke gevolgen hebben.
In de meerjarenbegroting is een regionale taakstelling voor jeugdhulp opgenomen met ingang van 2026. We hebben hier de afgelopen maanden kritisch naar gekeken. Onder deze regionale taakstelling liggen geen concrete maatregelen. Daarmee is deze taakstelling naar de provincie niet te onderbouwen. Voor de zomer hebben wij de raad geïnformeerd over de instelling van een regionale Bestuurlijke Taskforce. Deze taskforce zal komen met concrete maatregelen. De effecten van die maatregelen zijn op voorhand niet in te schatten, zonder dat we die maatregelen kennen. Daarom is de regionale taakstelling uit de meerjarenbegroting gehaald. Hiermee ligt er een realistischere begroting voor het gebruik van jeugdhulp.
Actualisatie afschrijving en Reserve kapitaallasten
Na vaststellen van de jaarrekening (en de Kadernota 2025) zijn de afschrijvingen kapitaallasten en de Reserve kapitaallasten nieuwe investeringen geactualiseerd. Dit is hoofdzakelijk het gevolg van investeringen die om verschillende redenen later gedaan worden.
Het voordeel verdwijnt de komende jaren als de investeringen weer op niveau zijn.
Leges
De opbrengsten leges omgevingsvergunningen zijn voor 2025 positief bijgesteld met € 650.000. De verwachting is dat door de activering van de grondexploitaties ‘Nieuw Boekhorst’ en ‘Langeveld’ in 2024 er meer vergunningen aangevraagd gaan worden in 2025. Door het ontbreken van gedetailleerde analyse modellen en de grote mate van onzekerheid bij dit soort ramingen is het echter (nog) niet mogelijk om een betrouwbare meerjarenprognoses op te stellen (voor 2026 en verder).
Bestuurlijke keuzes niet opgenomen in de Kadernota.
Zie paragraaf 1.3
Raadsbesluit Maatschappelijk vastgoed Nieuw Boekhorst(kapitaallasten)
Op 27 juni 2024 is de raad akkoord gegaan met Onderwijs- en sportvoorzieningen in Nieuw Boekhorst( Z-24-361424).
Voor het jaar 2025 heeft dit nog geen gevolgen. In 2026 bestaan de kapitaallasten uit rentelasten en vanaf 2027 wordt er ook afgeschreven op dit project.