4.2.1 Geprognosticeerde balans
Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo is in het nieuwe BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven. Met het opnemen van een geprognosticeerde balans krijgt de raad meer inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen, en in de financieringsbehoefte. Dit zorgt ervoor dat er meer aandacht is voor het EMU-saldo in de beleidsvoorbereiding, de sturing en beheersing.
Geprognosticeerde balans per 31 december | (bedragen | x € 1.000) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Activa | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting |
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
VASTE ACTIVA | ||||||
Immateriële vaste activa | ||||||
Kosten onderzoek en ontwikkeling | 54 | 124 | 12 | 8 | 5 | 3 |
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 361 | 300 | 284 | 246 | 208 | 170 |
415 | 424 | 296 | 254 | 213 | 173 | |
Materiële vaste activa | ||||||
met economisch nut | 61.749 | 57.169 | 73.266 | 69.940 | 66.666 | 63.514 |
met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 11.839 | 12.899 | 12.436 | 11.849 | 11.261 | 10.676 |
met maatschappelijk nut | 21.075 | 33.412 | 30.857 | 32.771 | 38.667 | 43.891 |
94.663 | 103.480 | 116.559 | 114.560 | 116.594 | 118.081 | |
Financiële vaste activa | ||||||
len. aan openb. lich., woningb., deelningen, ov. verb. partijen | 4.273 | 3.500 | 4.130 | 4.130 | 4.130 | 4.130 |
overige langlopende leningen | 8.690 | 7.835 | 8.690 | 8.690 | 8.690 | 8.690 |
kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen | 277 | 277 | 277 | 277 | 277 | 277 |
13.240 | 11.612 | 13.097 | 13.097 | 13.097 | 13.097 | |
Totaal vaste activa | 108.318 | 115.516 | 129.952 | 127.911 | 129.904 | 131.351 |
VLOTTENDE ACTIVA | ||||||
Voorraden | ||||||
onderhanden werk, gronden in exploitatie | 3.134 | 2.500 | 6.069 | 5.292 | 1.403 | 1.721 |
3.134 | 2.500 | 6.069 | 5.292 | 1.403 | 1.721 | |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | ||||||
vorderingen op openbare lichamen | 10.472 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | 8.000 |
rekening-courantverhouding met het Rijk | 23.676 | 18.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 |
overige vorderingen | 223 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 |
34.371 | 28.000 | 11.000 | 11.000 | 11.000 | 11.000 | |
liquide middelen | ||||||
liquide middelen | 320 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
320 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
Overlopende activa | ||||||
Specifieke uitkeringen | 6310 | 6000 | 6000 | 6000 | 6000 | |
overlopende activa | 3612 | 8000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 |
9.922 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | |
Totaal vlottende activa | 47.747 | 39.000 | 25.569 | 24.792 | 20.903 | 21.221 |
TOTAAL ACTIVA | 156.065 | 154.516 | 155.521 | 152.703 | 150.807 | 152.572 |
Passiva | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting |
|---|---|---|---|---|---|---|
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
VASTE PASSIVA | ||||||
Eigen vermogen | ||||||
algemene reserves | 45.740 | 61.000 | 24.279 | 24.253 | 17.988 | 11.558 |
bestemmingsreserves | 37.359 | 25.000 | 52.921 | 51.876 | 50.380 | 48.627 |
nog te bestemmen resultaat | 3.201 | 0 | 39 | -6.200 | -6.366 | -6.415 |
86.300 | 86.000 | 77.239 | 69.929 | 62.002 | 53.770 | |
Voorzieningen | ||||||
Egalisatievoorzieningen | 3.745 | 2.718 | 2.759 | 1.217 | 1.192 | |
Vz voor verplichtingen, verliezen en risico's | 3.220 | 2.875 | 2.942 | 3.009 | 3.076 | |
Van derden verkregen midd. | 5.517 | 3.518 | 2.424 | 1.206 | 378 | |
Overige voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
12.482 | 13.000 | 9.111 | 8.125 | 5.432 | 4.646 | |
Vaste schulden | ||||||
Onderhandse leningen van: | 44.529 | 42.133 | 49.707 | 53.270 | 62.285 | 72.698 |
Waarborgsommen | 32 | 32 | 32 | 32 | 32 | |
sub-totaal vaste schulden | 44.561 | 42.133 | 49.739 | 53.302 | 62.317 | 72.730 |
Totaal vaste passiva | 143.343 | 141.133 | 136.089 | 131.356 | 129.751 | 131.146 |
VLOTTENDE PASSIVA | ||||||
Netto vlottende schulden | ||||||
Overige kasgeldleningen | 0 | 8.500 | 8.500 | 8.500 | 8.500 | |
Overige vlottende schulden | 6.199 | 4.000 | 2.932 | 4.847 | 4.556 | 4.926 |
6.199 | 4.000 | 11.432 | 13.347 | 13.056 | 13.426 | |
overlopende passiva | ||||||
Verplichtingen | 2.856 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | |
specifieke uitkeringen | 3.623 | 4.500 | 4.500 | 4.500 | 4.500 | |
overige overlopende passiva | 43 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
6.522 | 9.383 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | |
Totaal vlottende passiva | 12.721 | 13.383 | 19.432 | 21.347 | 21.056 | 21.426 |
TOTAAL PASSIVA | 156.065 | 154.516 | 155.521 | 152.703 | 150.807 | 152.572 |